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獨立董事之溝通情形

Communication with Independent Directors

獨立董事與內部稽核主管及會計師溝通情形

(一)獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通
 
  1. 內部稽核主管定期出席董事會，於會議中進行內部稽核報告。本公司稽核業務執行情形、查核缺失改善追蹤情形及其成效皆已充分溝通。
  2. 每月定期將稽核報告呈報獨立董事，必要時依獨立董事之建議進行專案業務報告。
  3. 簽證會計師定期就查核計劃、執行情形及查核結果與管理單位及治理單位溝通。
  4. 本公司獨立董事與內部稽核主管及簽證會計師有直接聯繫之管道，並得視需要以電子郵件、電話或會面方式溝通。
  5. 本公司定期(一年一次)安排獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通會議，並視需要增加會議次數。

(二)近三年溝通事項摘要
日期 溝通重點
113年2月19日
獨立董事與內部稽核主管
及會計師溝通會議		 1.本公司112年財務報表
決議：111年度財務報表經與會成員充分討論，對內容無異議。
2.會計師提出對本公司之查核範圍與重大性
決議：112年度會計師查核範圍與重大性經與會成員充分討論，對內容無異議。
3.會計師提出對本公司之查核發現
決議：112年度會計師查核發現項目經與會成員充分討論，對內容無異議。
4.會計師獨立性聲明
決議：112年就會計師獨立性聲明經與會成員充分討論，對內容無異議。
112年2月16日
獨立董事與內部稽核主管
及會計師溝通會議		 1.本公司111年財務報表
   決議：111年度財務報表經與會成員充分討論，對內容無異議。
2.會計師提出本公司查核發現
   決議：111年度會計師查核發現項目經與會成員充分討論，對內容無異議。
3.會計師獨立性聲明
   決議：111年就會計師獨立性聲明經與會成員充分討論，對內容無異議。
111年2月10日
獨立董事與內部稽核主管
及會計師溝通會議		 1.本公司110年財務報表
   決議：110年度財務報表經與會成員充分討論，對內容無異議。
2.會計師提出本公司查核發現
   決議：110年度會計師查核發現項目經與會成員充分討論，對內容無異議。
3.會計師獨立性聲明
   決議：110年就會計師獨立性聲明經與會成員充分討論，對內容無異議。
4.公司治理之策略性思維
   決議：就簡報內容經與會成員充分討論，對內容無異議。
110年2月8日
獨立董事與內部稽核主管
及會計師溝通會議		 1.本公司109年財務報表
   決議：109年度財務報表經與會成員充分討論，對內容無異議。
2.會計師提出本公司查核發現
   決議：109年度會計師查核發現項目經與會成員充分討論，對內容無異議。
3.會計師獨立性聲明
   決議：109年就會計師獨立性聲明經與會成員充分討論，對內容無異議。
4.公司治理之策略性思維
   決議：就簡報內容經與會成員充分討論，對內容無異議。
109年2月6日
獨立董事與內部稽核主管
及會計師溝通會議		 1.本公司108年財務報表
   決議：108年度財務報表經與會成員充分討論，對內容無異議。
2.會計師提出本公司查核發現
   決議：108年度會計師查核發現項目經與會成員充分討論，對內容無異議。
3.會計師獨立性聲明
   決議：108年就會計師獨立性聲明經與會成員充分討論，對內容無異議。