獨立董事之溝通情形

Communication with Independent Directors

獨立董事與內部稽核主管及會計師溝通情形

(一)獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通
 
  1. 內部稽核主管定期出席董事會,於會議中進行內部稽核報告。本公司稽核業務執行情形、查核缺失改善追蹤情形及其成效皆已充分溝通。
  2. 每月定期將稽核報告呈報獨立董事,必要時依獨立董事之建議進行專案業務報告。
  3. 簽證會計師定期就查核計劃、執行情形及查核結果與管理單位及治理單位溝通。
  4. 本公司獨立董事與內部稽核主管及簽證會計師有直接聯繫之管道,並得視需要以電子郵件、電話或會面方式溝通。
  5. 本公司定期(一年一次)安排獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通會議,並視需要增加會議次數。

(二)近三年溝通事項摘要
日期 溝通重點
1132月19日
獨立董事與內部稽核主管
及會計師溝通會議
1.本公司112年財務報表
決議:111年度財務報表經與會成員充分討論,對內容無異議。
2.會計師提出對本公司之查核範圍與重大性
決議:112年度會計師查核範圍與重大性經與會成員充分討論,對內容無異議。
3.會計師提出對本公司之查核發現
決議:112年度會計師查核發現項目經與會成員充分討論,對內容無異議。
4.會計師獨立性聲明
決議:112年就會計師獨立性聲明經與會成員充分討論,對內容無異議。
1122月16日
獨立董事與內部稽核主管
及會計師溝通會議
1.本公司111年財務報表
   決議:111年度財務報表經與會成員充分討論,對內容無異議。
2.會計師提出本公司查核發現
   決議:111年度會計師查核發現項目經與會成員充分討論,對內容無異議。
3.會計師獨立性聲明
   決議:111年就會計師獨立性聲明經與會成員充分討論,對內容無異議。
1112月10日
獨立董事與內部稽核主管
及會計師溝通會議
1.本公司110年財務報表
   決議:110年度財務報表經與會成員充分討論,對內容無異議。
2.會計師提出本公司查核發現
   決議:110年度會計師查核發現項目經與會成員充分討論,對內容無異議。
3.會計師獨立性聲明
   決議:110年就會計師獨立性聲明經與會成員充分討論,對內容無異議。
4.公司治理之策略性思維
   決議:就簡報內容經與會成員充分討論,對內容無異議。
11028
獨立董事與內部稽核主管
及會計師溝通會議
1.本公司109年財務報表
   決議:109年度財務報表經與會成員充分討論,對內容無異議。
2.會計師提出本公司查核發現
   決議:109年度會計師查核發現項目經與會成員充分討論,對內容無異議。
3.會計師獨立性聲明
   決議:109年就會計師獨立性聲明經與會成員充分討論,對內容無異議。
4.公司治理之策略性思維
   決議:就簡報內容經與會成員充分討論,對內容無異議。
10926
獨立董事與內部稽核主管
及會計師溝通會議
1.本公司108年財務報表
   決議:108年度財務報表經與會成員充分討論,對內容無異議。
2.會計師提出本公司查核發現
   決議:108年度會計師查核發現項目經與會成員充分討論,對內容無異議。
3.會計師獨立性聲明
   決議:108年就會計師獨立性聲明經與會成員充分討論,對內容無異議。