董事會簡介
董事會應由三分之二以上董事之出席，及出席董事過半數之同意，互選一人為董事 長，並視業務需要互選一人為副董事長。
董事長對內為股東會、董事會主席；對外代表公司。董事長請假或因故不能行使職權時，由副董事長代理之，副董事長亦請假或因故不能行使職權時，由董事長指定董事一人代理之。
董事會之職權如下：
一、業務方針之決定。
二、各項章則之審核。
三、預算決算之審定。
四、盈餘分配之擬定。
五、資本增減之擬定。
六、指導業務之推展。
七、重要經理人員之任免。
八、公司重要財產及不動產購買與處分之核定。
九、其他依據法令規章及股東會賦與之職權。
董事會成員資訊
| 職稱 | 姓名 | 主要學/經歷 | 備註 |
| 董事長 | 大同通運股份有限公司 代表人：林宏年 | 學歷：中原大學物理學系 經歷： 大同通運股份有限公司 董事長 (現職) 大統海運股份有限公司 董事長兼總經理 (現職) 大信船務代理股份有限公司 董事長 (現職) 英豐船務代理股份有限公司 董事長 (現職) 融成投資股份有限公司 董事長 (現職) 商船三井股份有限公司 董事長兼總經理 (現職) 台灣商井物流股份有限公司 董事長 (現職) 台灣燃油股份有限公司 董事長 (現職) 益州海岸股份有限公司 董事長 (現職) 峰達海運股份有限公司 董事長 (現職) 大三商航運股份有限公司 董事長兼總經理 (現職) 臺灣運輸股份有限公司 董事 (現職) 臺運實業股份有限公司 董事 (現職) 中櫃投資股份有限公司 董事 (現職) 中友船舶貨物裝卸承攬股份有限公司 董事 (現職) 大三鴻國際貨櫃股份有限公司 董事 (現職) | |
| 董事 | 大同通運股份有限公司 代表人：林君玲 | 學歷：東吳大學經濟系 經歷： 萬通票券金融股份有限公司交易部三等專員兼投資科副科長 萬通票券金融股份有限公司交易部三等專員兼債券科副科長 萬通票券金融股份有限公司交易部二等專員兼債券科科長 (現職) | |
| 董事 | 貿新投資股份有限公司 代表人：朱天翎 | 學歷：美國邁阿密大學化學系 經歷： Department of Chemistry, Johns Hopkins University 約翰斯·霍普金斯大學化學系 / 研究員 國立清華大學 科技管理學院 / EMBA客座教授 中國航運股份有限公司 董事兼資深副總經理及IT、HR主管(現職) 貿聯開發股份有限公司 董事長(現職) 航偉國際股份有限公司 董事長兼總經理(現職) 航偉開發股份有限公司 董事長兼總經理(現職) 航偉投資控股股份有限公司 董事兼總經理(現職) 貿聯企業股份有限公司 董事長兼總經理(現職) 中航物流股份有限公司 董事長(現職) 貿華投資股份有限公司 董事(現職) 貿新投資股份有限公司 董事(現職) 富望投資股份有限公司 董事(現職) 偉晶投資股份有限公司 董事(現職) 偉聯運輸股份有限公司 董事 (現職) 實聯精密化學股份有限公司 董事(現職) 中美經濟合作策進會 委員 (現職) 財團法人臺港經濟文化合作策進會 委員(現職) 前航偉汽車股份有限公司 董事長 前偉聯運輸股份有限公司 董事長 | |
| 董事 | 貿新投資股份有限公司 代表人：徐光達 | 學歷：美國馬里蘭大學交通管理碩士 經歷： 中國航運股份有限公司 董事兼副總經理 (現職) 偉聯運輸股份有限公司 董事長兼總經理 (現職) 航偉汽車股份有限公司 董事長兼總經理 (現職) 中航物流股份有限公司 董事 (現職) 航偉旅行社股份有限公司 董事 (現職) 前長順通運股份有限公司 董事長 前鴻運通運股份有限公司 董事 前貿華運輸股份有限公司 董事 前先鋒運輸股份有限公司 董事 前貿盛運輸股份有限公司 董事 前富望投資股份有限公司 董事 前貿新投資股份有限公司 董事 前貿華投資股份有限公司 董事 | |
| 董事 | 本源鐵路承攬運輸股份有限公司 代表人：林宏穎 | 學歷：醒吾商專國貿系 經歷： 本源鐵路承攬運輸股份有限公司 董事長 (現職) 大盛海運承攬運送股份有限公司 董事長 (現職) 中友船舶貨物裝卸承攬股份有限公司 董事長 (現職) 臺灣運輸股份有限公司 董事長兼總經理 (現職) 大統海運股份有限公司 董事 (現職) 大同通運股份有限公司 董事 (現職) 台灣燃油股份有限公司 董事 (現職) 臺陽儲運股份有限公司 董事 (現職) 融成投資股份有限公司 董事 (現職) 益州海岸股份有限公司 董事 (現職) 中櫃投資股份有限公司 董事 (現職) 銘揚投資股份有限公司 董事 (現職) 大信船務代理股份有限公司 董事 (現職) 英豐船務代理股份有限公司 董事 (現職) 前慶大運通股份有限公司 董事兼總經理 (現職) | |
| 董事 | 本源鐵路承攬運輸股份有限公司 代表人：林文博 | 學歷：國立交通大學管理科學研究所 經歷： 前陽明海運(股)公司總經理暨總營運長 安躍系統股份有限公司 董事長 (現職) 臺運實業股份有限公司 董事長 (現職) 中櫃投資股份有限公司 董事長 (現職) | |
| 董事 | 大統海運股份有限公司 代表人：吳清泉 | 學歷：國立交通大學管理科學研究所 經歷： 前台源南向控股公司董事 前高明貨櫃碼頭公司(高雄)董事 前陽凱公司(中國)董事、總經理 前陽明海運總公司資深副總經理，策略長 | |
| 董事 | 大統海運股份有限公司 代表人：林子傑 | 學歷：臺灣大學農業化學研究所 經歷： 安躍系統股份有限公司 董事 (現職) 臺灣運輸股份有限公司 董事 (現職) 商船三井股份有限公司 董事 (現職) 峰達海運股份有限公司 董事 (現職) 大三商航運股份有限公司 董事 (現職) 本源鐵路承攬運輸股份有限公司 董事 (現職) | |
| 獨立董事 | 王子鏘 | 學歷：臺灣大學商學研究所 經歷： 勤業會計師事務所聯合執業會計師 眾智聯合會計師事務所會計師 | |
| 獨立董事 | 謝志堅 | 學歷：淡水工商企業管理科 經歷： 前陽明海運(股)公司董事長 前長榮國際(股)公司董事長 前長榮海運(股)公司董事長 前台航會董事長 前全國船聯會理事長 | |
| 獨立董事 | 廖培安 | 學歷：美國加州大學戴維斯分校農業與資源經濟學系 經歷： 世新大學公共事務處副公共事務長 世新大學研究發展處研發長 世新大學經濟學系系主任 世新大學經濟學系教授 實踐大學國際企業英語學位學程兼任副教授 臺灣獎學金及華語文獎學金計畫協同主持人 SIT(Study in Taiwan)人才資料庫計畫主持人 |
董事會運作情形
| 職稱 | 姓名 | 實際出(列)席次數(Ｂ) | 委託出席次數 | 應出(列)席次數 (A) | 實際出(列)席(%) (B/A) | 備註 |
| 董事長（註1） | 林宏年 | 11 | 0 | 11 | 100% | 111年5月27日連任 |
| 董事（註1） | 林君玲 | 11 | 0 | 11 | 100% | 111年5月27日連任 |
| 董事（註2） | 朱天翎 | 4 | 0 | 4 | 100% | 112年7月1日改派 |
| 董事（註2） | 徐光達 | 10 | 1 | 11 | 91% | 111年5月27日新任 |
| 董事（註3） | 林宏穎 | 10 | 1 | 11 | 91% | 111年5月27日連任 |
| 董事（註3） | 林文博 | 11 | 0 | 11 | 100% | 111年5月27日連任 |
| 董事（註4） | 吳清泉 | 11 | 0 | 11 | 100% | 111年5月27日連任 |
| 董事（註4） | 林子傑 | 10 | 1 | 11 | 91% | 111年5月27日新任 |
| 獨立董事 | 王子鏘 | 11 | 0 | 11 | 100% | 111年5月27日連任 |
| 獨立董事 | 謝志堅 | 11 | 0 | 11 | 100% | 111年5月27日新任 |
| 獨立董事 | 廖培安 | 11 | 0 | 11 | 100% | 111年5月27日連任 |
註1：為大同通運股份有限公司代表人。
註2：為貿新投資股份有限公司代表人;於112年7月1日改派代表人由朱天翎先生擔任。
註3：為本源鐵路承攬運輸股份有限公司代表人。
註4：為大統海運股份有限公司代表人。
董事會重要決議
第十九屆董事會第十次會議
本公司民國113年2月26日董事會重大決議如下：
一、通過本公司112年度員工酬勞及董事酬勞分派案。
二、通過本公司112年度財務報表及營業報告書。
三、通過本公司112年度盈餘分派案。
四、通過本公司112年度現金股利分派案。
五、通過本公司112年度內部控制制度聲明書。
六、通過召開本公司113年股東常會。
七、通過113年度經理人激勵獎金發放案。
八、通過113年度經理人調薪案。
第十九屆董事會第九次會議
本公司民國112年12月28日董事會重大決議如下：
一、112年經理人年終獎金分派案
二、本公司明(113)年度營運計畫
三、本公司明(113)年度稽核計畫
四、本公司「組織規程」修正案
五、本公司「各項事務核決權限表」修正案
六、本公司「關係企業相互間財務業務相關作業規範」修正案
七~十一、通過與金融機構洽定(續約)各項銀行授信額度
第十九屆董事會第八次會議
本公司民國112年11月10日董事會重大決議如下：
一、通過本公司112年度第三季合併財務報告
二、通過本公司112年第三季變相資金融通之評估情形
三、通過定期評估簽證會計師之獨立性及適任性
四、通過本公司「內部控制制度」及「內部稽核實施細則」修正案
五、通過本公司「公司治理暨永續發展委員會組織規程」修正案
第十九屆董事會第七次會議
本公司民國112年8月9日董事會重大決議如下：
一、通過本公司112年度第二季合併財務報告
二、通過本公司112年第二季變相資金融通之評估情形
三、通過與金融機構洽定(續約)各項銀行授信額度
第十九屆董事會第六次會議
本公司民國112年5月10日董事會重大決議如下：
一、通過變更112年度簽證會計師案
二、通過本公司112年度第一季合併財務報告
三、通過本公司112年第一季變相資金融通之評估情形
四、通過簽證會計師向本公司及子公司提供非認證服務預先核准案
五、通過增購壹台橋式起重機
六、通過本公司「組織規程」暨「組織系統圖」修正案
七、本公司副總經理任命案
八、本公司執行副總經理調薪案
九、本公司經理人晉升調薪案
十~十八、通過與金融機構洽定(續約)各項銀行授信額度
第十九屆董事會第五次會議
本公司民國112年2月22日董事會重大決議如下：
一、通過本公司111年第四季變相資金融通之評估情形
二、通過本公司111年度員工酬勞及董事酬勞分派案
三、通過本公司111年度財務報表及營業報告書
四、通過本公司111年度盈餘分派案
五、通過本公司111年度現金股利分派案
六、通過本公司111年度內部控制制度聲明書
七、通過召開本公司112年股東常會
八、通過本公司「企業社會責任守則」修正案
九、通過本公司「公司治理委員會組織規程」及「組織系統圖」修正案
十、通過本公司發言人異動案
十一、通過本公司人事晉升案
十二、通過本公司人事任命案
十三、通過與金融機構洽定(續約)各項銀行授信額度
第十九屆董事會第四次會議
本公司民國112年1月11日董事會重大決議如下：
一、通過111年經理人年終獎金分派案
二、通過發放經理人春節獎勵金
第十九屆董事會第三次會議
本公司民國111年12月28日董事會重大決議如下：
一、通過本公司明(112)年度營運計畫
二、通過本公司明(112)年度稽核計畫
三、通過定期評估簽證會計師之獨立性及適任性
四、通過本公司「內部重大訊息處理作業程序」訂定案
第十九屆董事會第二次會議
本公司民國111年11月9日董事會重大決議如下：
一、通過本公司111年度第三季合併財務報告
二、通過本公司111年第三季變相資金融通之評估情形
三、通過本公司「董事會績效評估辦法」修正案
四、通過本公司「董事及功能性委員會薪資報酬辦法」訂定案
五、通過本公司台中分公司經理人調薪案
六~十三、通過與金融機構洽定(續約)各項銀行授信額度
第十九屆董事會第一次會議
本公司民國111年8月10日董事會重大決議如下：
一、通過本公司111年度第二季合併財務報告
二、通過本公司111年第二季變相資金融通之評估情形
三、通過本公司薪資報酬委員會成員委任案
四、通過本公司公司治理委員會成員委任案
五、通過本公司「組織規程」修正案
六、通過本公司高雄分公司副總經理任命案
七、通過本公司「誠信經營守則」修正案
八、通過本公司「道德行為準則」修正案
九、通過本公司「防範不誠信行為要點」修正案
十、通過本公司「內、外部人員檢舉處理辦法」修正案
十一、通過本公司「關係企業相互間財務業務相關作業規範」修正案
第十九屆董事會第一次臨時會議
本公司民國111年5月27日董事會重大決議如下：
推選本公司第十九屆董事長案
第十八屆董事會第二十三次會議
本公司民國111年5月11日董事會重大決議如下：
一、通過變更111年度簽證會計師案
二、通過本公司111年第一季變相資金融通之評估情形
三、通過111年度經理人調薪案
四、通過指派轉投資公司董事及監察人
五、通過本公司「審計委員會組織規程」訂定案
六、通過本公司「組織規程」及「組織系統圖」修正案
七、通過本公司「內部控制制度」及「內部稽核實施細則」修正案
八、通過增訂本公司「111年度內部稽核計畫」查核項目案
九、通過本公司「董事會議事規範」修正案
十、通過本公司「薪資報酬委員會組織規程」修正案
十一、通過本公司人事晉升案
十二、通過本公司業務部協理任命案
十三~二十、通過與金融機構洽定(續約)各項銀行授信額度
第十八屆董事會第二十二次會議
本公司民國111年2月23日董事會重大決議如下：
一、通過本公司110年第四季變相資金融通之評估情形
二、通過本公司110年度員工酬勞及董事、監察人酬勞分派案
三、通過本公司110年度財務報表及營業報告書
四、通過本公司110年度盈餘分派案
五、通過本公司110年度現金股利分派案
六、通過本公司110年度內部控制制度聲明書
七、通過本公司「公司章程」修正案
八、通過本公司「取得或處分資產處理程序」修正案
九、通過本公司「股東會議事規則」修正案
十、通過本公司「董事及監察人選舉辦法」修正案
十一、通過本公司「資金貸與他人作業程序」修正案
十二、通過本公司「背書保證作業程序」修正案
十三、通過第十九屆董事(含獨立董事)選舉案
第十八屆董事會第二十一次會議
本公司民國111年1月14日董事會重大決議如下：
一、通過110年經理人年終獎金分派案
二、通過發放經理人春節獎勵金
三、通過業務部協理職務加給案
四、通過修正「薪資管理辦法」第二條之附表一(即薪級表)
第十八屆董事會第二十次會議
本公司民國110年12月29日董事會重大決議如下：
一、通過本公司明(111)年度營運計畫
二、通過本公司明(111)年度稽核計畫
三、通過定期評估簽證會計師之獨立性及適任性
四、通過修正本公司「董事會績效評估辦法」
五~八、通過與金融機構洽定(續約)各項銀行授信額度
第十八屆董事會第十九次會議
本公司民國110年11月10日董事會重大決議如下：
一、通過本公司110年第三季變相資金融通之評估情形
二~六、通過與金融機構洽定(續約)各項銀行授信額度
第十八屆董事會第十八次會議
本公司民國110年10月13日董事會重大決議如下：
一、通過增購壹台橋式起重機
二、通過增購兩台軌道機
三、通過與金融機構洽定(新增)各項銀行授信額度
第十八屆董事會第十七次會議
本公司民國110年8月11日董事會重大決議如下：
一、通過本公司稽核主管異動案
二、通過本公司110年第二季變相資金融通之評估情形
三、通過與金融機構洽定(續約)各項銀行授信額度
第十八屆董事會第十六次會議
本公司民國110年7月14日董事會重大決議如下：
一、通過訂定本公司110年股東常會延期召開日期及地點
二、通過子公司中友船舶貨物裝卸承攬股份有限公司之法人董事代表改派案
三、通過本公司人事調動案
四、通過本公司人事晉升案
五、通過本公司企劃部副總經理任命案
六、通過本公司基隆分公司經理人異動案
第十八屆董事會第十五次會議
本公司民國110年5月12日董事會重大決議如下：
一、通過本公司110年第一季變相資金融通之評估情形
二~六、通過與金融機構洽定(含新增及續約)各項銀行授信額度
第十八屆董事會第十四次會議
本公司民國110年4月14日董事會重大決議如下：
一、通過修正本公司「公司章程」
二、通過修正本公司「股東會議事規則」
三、通過修正本公司110年股東常會召集事由
四、通過與金融機構洽定(新增)各項銀行授信額度
第十八屆董事會第十三次會議
本公司民國110年2月24日董事會重大決議如下：
一、通過本公司109年第四季變相資金融通之評估情形
二、通過本公司109年度員工酬勞及董事、監察人酬勞之提撥暨發放情形
三、通過本公司109年度財務報表及營業報告書
四、通過本公司109年度盈餘分派案
五、通過本公司109年度現金股利分派案
六、通過本公司109年度內部控制制度聲明書
七、通過召開本公司110年股東常會
第十八屆董事會第十二次會議
本公司民國110年1月22日董事會重大決議如下：
一、通過發放經理人春節獎勵金
二、通過經理人交通津貼案
三~五、通過與金融機構洽定(續約)各項銀行授信額度
董事會成員多元化政策
為達到公司治理之理想目標，董事會整體應具備「營運判斷能力、會計及財務分析能力、經營管理能力、危機處理能力、產業知識、國際市場觀、領導能力、決策能力」。
現任董事會由11位董事(8位非獨立董事及3位獨立董事)組成，成員具備財務、業務及管理等領域之豐富經驗與專業。本公司女性董事占比為9%，獨立董事占比為27%，獨立董事任期年資在0-7年，4位董事年齡在70歲以上，2位在60~69歲，5位在60歲以下。本公司注重董事會成員組成之性別平等，女性董事比率目標為20%以上。全體董事會成員多元化政策落實情形如下：
董事專業資格及獨立董事獨立性資訊揭露
董事會績效評估
本公司董事會評估之範圍，包括整體董事會、個別董事成員及功能委員會之績效評估。
評估之方式，包括董事會內部自評、董事成員自評、委任外部專業機構、專家或其他適當方式進行績效評估。
本公司董事會績效評估之衡量項目含括下列五大面向：
一、對公司營運之參與程度。
二、提升董事會決策品質。
三、董事會組成與結構。
四、董事的選任及持續進修。
五、內部控制。
本公司董事成員績效評估之衡量項目含括下列六大面向：
一、公司目標與任務之掌握。
二、董事職責認知。
三、對公司營運之參與程度。
四、內部關係經營與溝通。
五、董事之專業及持續進修。
六、內部控制。
本公司功能性委員會績效評估之衡量項目含括下列六大面向：
一、對公司營運之參與程度。
二、功能性委員會職責認知。
三、提升功能性委員會決策品質。
四、功能性委員會組成及成員選任。
五、內部控制。
前二項績效評估之指標，應依據本公司之運作及需求訂定符合且適於公司執行績效評估之內容。
本公司以管理部為董事會績效評估之執行單位，應於每年年度結束前，確立當年度受評估之單位、範圍及評估之方式進行；評估結果分為「優良」、「良好」及「待加強」，並應於次一年度第一季結束前召開之董事會報告。
112年度董事會績效執行情形
一、評估期間：112年1月1日~112年12月31日
二、評估範圍及方式
(一)整體董事會：由董事會績效評估執行單位，收集112年度董事會活動相關資訊，填寫「董事會績效評估自評問卷」。
(二)個別董事：由各董事填寫「董事成員績效評估自評問卷」。
(三)功能性委員會：由審計委員會、薪資報酬委員會及公司治理暨永續發展委員會之成員填寫「功能性委員會績效評估自評問卷」。
三、評估結果
本公司112年度董事會及各功能性委員會績效評估各項評估指標均達到標準，各項評估指標之平均得分與平均總分差異 ±3分內，評估結果為「優良」。顯示董事會及各功能性委員會整體運作良好，董事及委員會成員對於各項評核指標運作多為非常認同，符合公司治理要求，能有效強化董事會職能與維護股東權益。評估結果已提報113年2月26日董事會。
(一)董事會績效自評整體平均分數為96.9分(滿分100分)
(二)董事成員績效自評整體平均分數為97.9分(滿分100分)
(三)審計委員會績效自評整體平均分數為100分(滿分100分)
(四)薪酬委員會績效自評整體平均分數為100分(滿分100分)
(五)公司治理暨永續發展委員會績效自評整體平均分數為100分(滿分100分)
111年度董事會績效執行情形
一、評估期間：111年1月1日~111年12月31日
二、評估單位：
(一)外部績效評估：台灣投資人關係協會 (理事長郭宗霖)，該協會及執行專家與本公司均無業務往來且具獨立性。
(二)內部績效評估：本公司績效評估執行單位。
三、評估範圍及方式
(一)整體董事會：由外部績效評估執行單位，收集111年度董事會活動相關資訊，填寫「董事會績效評估自評問卷」。
(二)個別董事：由外部績效評估執行單位發放問卷於董事填寫「董事績效評估自評問卷」。
(三)功能性委員會：由本公司績效評估執行單位發放問卷予審計委員會、薪資報酬委員會及公司治理委員會之成員填寫。
本次外部績效評估執行，由協會書面審閱本公司提供評估所需檢視之相關文件，並於112年1月11日委派3位評估專家至本公司進行實地訪評，訪談本公司董事長、功能性委員會召集人、公司治理主管及稽核主管。
四、評估結果：
(一)外部績效評估：
本公司董事會運作效能良好，議事單位在會議資料準備上相當充分，且董事在審視會議資料過程中，若對議案內容有疑問時，公司會立即補充說明。董事會議案若與董事自身有利害關係時，董事皆依法執行迴避。董事與經營團隊皆建立良好之溝通管道，使能及時獲取所需之資訊。評估結果已提報112年2月22日董事會。
建議事項:
(1)建立引領新任董事制度
(2)獨立董事席次達董事席次三分之一以上
(3)建立「智慧財產權」及「營業秘密」管理程序
(4)設置專任公司治理主管
(5)依審計品質指標(AQI)評估簽證會計師之獨立性及適任性
(6)財務報告發布前之封閉期間董事不得進行股票交易規定
(二)內部績效評估：
本公司111年度各功能性委員會績效評估各項評估指標均達到標準，各項評估指標之平均得分與平均總分差異 ±2分內，評估結果為「優良」。顯示各功能性委員會整體運作良好，委員會成員對於各項評核指標運作多為非常認同，符合公司治理要求，能有效強化董事會職能與維護股東權益。評估結果已提報112年2月22日董事會。
董事會成員及重要管理階層之接班計劃
本公司董事之選任係依據「公司章程」採候選人提名制，每屆任期三年，除參酌每年董事會成員之績效評估結果作為遴選或提名董事之參考依據外，並依據本公司訂定之「公司治理守則」第19條規定董事會成員之組成應注重性別平等，具備執行職務所必須之知識、技能及素養，以達公司治理之理想目標，董事會整體應具備之能力：營運判斷能力、會計及財務分析能力、經營管理能力、危機處理能力、產業知識、國際市場觀、領導能力、決策能力。
本公司為強化董事會職能，對於董事會成員安排進修課程之規劃，選擇涵蓋公司治理主題相關之財務、風險管理、業務、商務、法務、會計、企業社會責任、內部控制制度、財務報告責任等課程，且每人每年至少接受 6 小時以上之課程進修，以輔助董事獲取新知與時俱進並熟悉自身在董事會的角色、功能、責任及義務，有效落實公司治理制度。
二、重要管理階層之接班計畫及運作
本公司協理級(含)以上員工為重要管理階層，負責組織內相關經營管理業務，各管理層級皆設有職務代理人，並建立重要職務代理人名冊。重要管理階層除應具備必要之專業技能及經歷背景外，本公司每年執行員工績效考核，透過平日觀察及績效評估，了解應強化之處、個人發展需求及公司期望，以考核結果作為日後接班規劃之參考。
本公司為培育重要管理階層及其職務代理人，每年度依需求擬定內部及外部培訓課程，培訓內容除專業能力的訓練外，並培養判斷力、管理能力及解決問題能力，以提升管理階層之決策品質，為公司長遠發展所需之高素質人力準備。
會計師獨立性評估情形
2.於112年11月10日第十九屆董事會第八次會議決議通過會計師獨立性及適任性評估案；資誠聯合會計師事務所阮呂曼玉會計師及林雅慧會計師非為本公司或關係企業之董事、監察人、經理人、受僱人、股東，確認其非利害關係人，符合主管機關獨立性評估標準，足堪擔任本公司簽證會計師。
註1: 依據上市上櫃公司治理實務守則第二十九條規定，擬訂簽證會計師獨立性及適任性之評估程序：
註2: 簽證會計師審計品質指標(AQIs)適任性之評估五大構面十三項指標進行評估，評估項目如下：
